金融機関をはじめとする企業等の組織体が活動を行う際に、法令や各自が定めた自主行動基準等を遵守すること。

コンプライアンスを実践していくために構築する内部管理態勢をコンプライアンス態勢という。

金融庁は、不動産運用を行う投資信託委託業者や投資法人に対して、「投資信託委託業者・投資法人・投資顧問業者に係る検査マニュアル」（平成14年10月1日施行）において、「不動産運用に関する主な法規制」「不動産等の運用管理態勢」「不動産投資リスク管理態勢」の項目別にチェックリストを提示し、態勢の構築を促している。